本報記者 邢萌 見習記者 田鵬

    2月3日，深圳證券交易所發布2022年紀律處分情況。2022年，深交所認真履行一線監管職責，切實做好紀律處分工作，依規懲處深市各類違法違規行為，壓嚴壓實市場各方主體責任，有力維護市場秩序和投資者合法權益，不斷推動資本市場高質量發展。

    深交所表示，將在中國證監會統一領導下，繼續發揮紀律處分“懲前毖后”的警示、教育和指引作用，引導廣大市場主體聚焦主業，真正樹立敬畏市場、敬畏法治的合規意識，推動形成各方歸位盡責、市場約束有效的良好市場生態，以高質量監管積蓄動能、更好服務資本市場高質量發展。

    四維度勾勒整體情況

    2022年，深交所實現清晰傳遞“零容忍”理念，切實維護資本市場“三公”原則和良好市場生態的作用。數據顯示，深交所全年共針對各類違規主體作出紀律處分決定書265份，同比增長約17%。處分證券發行人143家次、其他責任人員908人次，同比增長約7%。整體呈現四方面特點：

    在監管領域上，深交所從上市公司監管方面、發行審核監管方面和債券監管方面均做出相應處分決定，實現監管“廣覆蓋”。

    在違規類型上，信息披露和規范運作違規是重點區域。具體來看，共處分信息披露違規137次、規范運作違規129次、證券交易違規68次、中介機構未勤勉盡責16次。其中，信息披露違規和規范運作違規分別占比約39%、37%。

    在處分對象上，深交所緊盯“關鍵主體”。一方面，持續強化對違規董監高和控股股東、實際控制人及其關聯方的監管，分別處分572人次、213人次，同比增長分別為8%、39%。另一方面，對承擔“看門人”職責的中介機構加大監管力度，共處分2家次中介機構和33人次從業人員，處分總人次超過前三年之和。

    在處分類型上，做到既有“力度”也有“溫度”。一方面，對惡性違規和“首惡”適用嚴厲的公開譴責、公開認定不適合擔任上市公司董監高（以下簡稱公開認定）的數量大幅增加，懲戒力度加大。另一方面，堅持“寬嚴相濟”，合理區分責任，對次要責任人員與“首惡”區別對待，對積極配合整改、及時化解不良影響的人員予以從輕、減輕處分。

    錨定重點領域靶向發力

    2022年，圍繞財務造假、占用擔保等上市公司惡性違規和注冊制發行上市審核等重點領域，深交所充分發揮資本市場監管“前沿陣地”作用，嚴肅市場紀律、凈化市場生態。

    財務造假等惡性違規嚴重損害中小投資者合法權益，必須出重拳、用重典。為此，深交所始終保持追責高壓態勢，全年共處理ST柏龍、寧波東力、科融環境等財務造假案件18單，同比增長80%。對涉案的77名責任人予以公開譴責、17名主要責任人予以公開認定，打擊力度和震懾效應持續加強。

    同時，深交所實現對占用擔保違規的有效整治。數據顯示，全年共處理資金占用36單、違規擔保28單，合計處分上市公司48家次，相關責任人320人次。其中，25家公司在處分前已全部償還占用資金和解除擔保，10家部分解決，整改率約73%，占用擔保違規亂象整治成效顯現。

    此外，深交所“多管齊下”從嚴把好發行上市“入口關”。2022年共對16家不符合發行上市條件和信息披露要求的企業予以堅決否決，對52單IPO等項目實施現場督導。針對發行人在招股說明書、審核問詢回復等各環節文件中存在的信息披露重大遺漏、不準確等違規現象，對3家股票發行人、2名負有責任的控股股東、實際控制人、4名保薦代表人予以通報批評，切實防止“帶病闖關”，維護創業板注冊制高質量運行。

    強監管和暢救濟齊頭并進

    2022年，深交所始終堅持強監管和暢救濟齊頭并進，站穩資本市場與人民立場，不斷暢通聽證、復核的雙重內部救濟渠道，引導市場主體充分陳述申辯，讓“程序公正”可感可觸。

    具體體現在，一方面，充分發揮聽證的事中救濟作用，提升決策透明度。

    數據顯示，深交所全年共召開紀律處分聽證會36場，同比增長約64%，聽取15家上市公司、96名責任人的申辯，同比增長約79%。針對疫情影響，及時推出視頻聽證等，提升市場主體參與便利性和積極性。通過引導當事人面對面“發聲、論理”，既充分保障市場主體知情權、參與權、監督權，緩釋對抗情緒，也進一步推動查明事實、厘清焦點，提升紀律處分決策過程的透明度和公信力。

    另一方面，用好用足復核的事后救濟機制，強化公平公正。

    數據顯示，深交所全年共完成15單紀律處分復核案件審議，同比增長150%。案件主要集中在財務造假、占用擔保等惡性違規方面。為切實維護當事人合法權益，確保處分客觀公正，對存在異議的當事人，深交所通過以所外委員為主的上訴復核委員會，更加深入聽取當事人意見，對案件事實、適用規則、處分力度等進行再審查，確保“有理有據”，并向當事人進一步闡明監管邏輯和標準，做到“以理服人”。從復核審議情況看，部分董監高對自身職責認識存在偏差，往往以未參與、不知情為由提出異議。通過復核，不但對紀律處分的規范嚴謹進行了再審查，也對當事人切實履行職責、準確理解規則進行了再教育，有效發揮了復核機制的功能作用。