本報記者 吳曉璐

    10月27日，證監會、司法部修訂發布《律師事務所從事證券法律業務管理辦法》（簡稱《管理辦法》），自2023年12月1日起施行。

    為貫徹落實《證券法》《律師法》，適應證券發行注冊制下律師事務所從事證券法律業務執業和監管的新要求，總結近年來證券法律業務監管工作經驗，證監會、司法部對原《管理辦法》進行了修訂。

    近年來，我國資本市場改革深入推進，證券市場法治化水平持續提升，特別是以信息披露為核心的注冊制改革對律師事務所從事證券法律業務提出了新的更高要求，有必要對原《管理辦法》進行修訂和完善，以更好發揮律師事務所作為證券中介機構的“看門人”作用，推動提升證券法律服務水平，促進資本市場高質量發展。

    此次修訂原《管理辦法》，是為了完善律師事務所從事證券法律業務監管制度，督促律師事務所勤勉盡責執業，更好地發揮資本市場合法合規“看門人”作用，努力建設規范、透明、開放、有活力、有韌性的資本市場。

    此次修訂主要涉及四個方面的內容：一是拓展律師事務所從事證券法律業務領域。近年來律師提供證券法律服務的深度和廣度不斷拓展，修訂后的《管理辦法》結合實踐情況相應增加了有關業務種類，包括首次公開發行存托憑證及上市；股份有限公司申請股票在全國中小企業股份轉讓系統掛牌并公開轉讓、向不特定合格投資者公開發行股票并在北京證券交易所上市、非上市公眾公司向特定對象發行股票；上市公司、非上市公眾公司的信息披露；北京證券交易所上市公司轉板；公司（企業）債券的發行及交易、轉讓；資產支持專項計劃的設立等（第六條）。

    二是刪除立案調查與業務受理審核掛鉤的規定。原《管理辦法》第三十五條規定，律師、律師事務所被立案調查或責令整改期間，證監會及其派出機構暫不受理和審核該律師、律師事務所出具的法律意見書等文件。修訂后的《管理辦法》刪除了掛鉤機制的有關規定。

    三是完善證券法律服務監管規定。為督促律師事務所歸位盡責，維護投資者合法權益，修訂后的《管理辦法》從以下幾個方面完善了證券法律服務監管規定。包括：增加從事證券法律業務備案管理的規定，規定律師事務所從事證券法律業務，應當按照規定報證監會和司法部備案；增加律師事務所完成核查驗證的工作要求。明確律師事務所應當指派律師進行有關的核查和驗證工作，未取得律師執業證書的工作人員只能從事相關的輔助工作；規定律師事務所應當按照證監會的要求，定期報送從事證券法律業務的基本情況；補充完善了行政監管措施適用的情形。

    四是加強律師事務所建立健全風險控制制度的要求。為提高證券法律服務質量，防范法律風險，修訂后的《管理辦法》對建立健全律師事務所風險控制制度作了更加詳盡的規定。