本報記者 何文英

    6月17日晚間，華凱創意披露重組預案稱，公司擬以發行股份、可轉換公司債券及支付現金相結合的方式，購買易佰網絡90%股權，并擬向特定投資者募集配套資金。

    公告顯示，此次交易構成重大資產重組，但不會導致公司實控人變更，不構成重組上市。

    華凱創意董秘王安祺向《證券日報》記者表示，通過此次收購整合，公司有望切入快速發展的跨境出口電商行業，培育新的利潤增長點。同時，這也是繼去年7月份長沙獲批國家跨境電商綜合試驗區后的一樁重磅交易，很可能成為湖南上市企業積極對接粵港澳大灣區發展機會的標志性案例。

    承諾實控人不發生變更

    值得關注的是，本次交易方案包括購買資產和募集配套資金兩部分，華凱創意將采取發行股份與可轉債并舉的支付方式。

    重組預案顯示，公司擬以發行股份、可轉債及支付現金相結合的方式，購買福鼎芒勵多、羅曄、福鼎超速度、易創輝煌、晨暉朗姿、繸子馬利亞、李旭、黃立山及匯豐大通壹號合計持有的易佰網絡90%股權。

    同時，上市公司擬以非公開發行股票或可轉債的方式，向特定投資者募集配套資金，用于支付本次交易中的現金對價、交易稅費等并購整合費用、補充上市公司和標的公司流動資金、償還債務等。

    根據預案，本次發行股份的價格及發行可轉債的轉股價格均為9.8元/股。

    本次交易前，周新華合計持有上市公司26.08%的表決權，是上市公司的實控人。雖然目前具體方案尚未確定，無法得知本次交易完成后的上市公司股權結構的具體變化情況。不過，本次交易雙方均已作出相關承諾，不會導致華凱創意實控人發生變更，不構成重組上市。

    或成湘企對接粵港澳大灣區樣本

    資料顯示，華凱創意于2017年1月份登陸深交所，是大型主題館環境空間藝術設計領域的首家A股上市企業。自上市以來，公司尚未進行過較大規模的并購重組。

    “公司在堅守主業的同時，積極考察項目，希望通過外延式發展進一步開拓新的利潤點。本次收購易佰網絡，也是公司尋求業績突破的一次積極嘗試。”王安祺對《證券日報》記者說道。

    重組預案顯示，易佰網絡是一家跨境出口零售電商企業，通過亞馬遜、eBay等第三方平臺，將汽車摩托車配件、工業及商業用品、家居園藝、戶外運動等品類的高性價比商品銷售給境外終端消費者。

    財務數據顯示，易佰網絡2017年、2018年分別實現營業收入9.16億元和18.16億元，實現凈利潤5130.38萬元和1.07億元；2018年營收和凈利分別同比增長98.2%和108.3%。2019年1月份至5月份，易佰網絡繼續保持快速增長，營收同比增幅超過100%。

    根據《框架協議》，福鼎芒勵多、羅曄、福鼎超速度、易創輝煌將對本次重組完成后標的公司的業績實現情況作出相關承諾。由于標的公司的審計及評估工作尚未完成，上市公司與交易對手方將另行簽訂《盈利預測補償協議》對業績承諾金額、補償方式等進行明確。

    值得一提的是，去年7月份，長沙市正式獲批設立中國（長沙）跨境電商綜合試驗區。之后，《中國（長沙）跨境電子商務綜合試驗區實施方案》等一系列促進跨境電商發展的政策文件印發。

    今年4月16日，長沙市商務局曾公開表示，長沙市將在跨境電商園區和平臺建設、跨境電商經營主體做大做強、跨境電商支撐服務和孵化體系建設等方面給予大力支持。

    業內人士認為：“華凱創意此時切入跨境電商行業，與湖南以及長沙在該行業的總體規劃步調一致。同時，由于易佰網絡總部位于深圳，公司此次重組有望成為湘企對接粵港澳大灣區的標志性案例。”

（編輯 喬川川）